Eigentlich eine Selbstverständlichkeit, dass Unternehmen ihre Unterlagen für Ihre Kreditgeber transparent und aktuell halten. Aber wenn Sätze schon mit „eigentlich“ beginnen . . . Als Berater und in Seminaren erlebe ich immer wieder, dass in vielen Unternehmen das Tagesgeschäft die Zeit und die Kraft für dieses Thema zum Teil absorbiert.
Unterlagen – aktuell
Kreditgeber entscheiden gerne auf Basis aktueller und auch endgültiger Unterlagen. D.h. wenn Sie jetzt mit einer Bank oder Leasing- oder Factoring-Gesellschaft oder einem Internetportal über Kredite sprechen, sollte der Jahresabschluss 2020 vorliegen und eine aktuelle BWA Juni 2021. Die Zahlen aus diesen Unterlagen benötigen Sie ohnehin für die Steuerung Ihres Unternehmens – und auch dafür bedeutet je aktueller umso besser. Wenn Sie heute diese Unterlagen noch nicht in dieser Aktualität zur Verfügung haben, so überlegen Sie mit Buchhaltung und Steuerberater, wie Sie dies künftig so organisieren, dass das klappen wird. Viele Unternehmen schaffen das – es ist wirklich nur eine Frage der Organisation.
Unterlagen – transparent
Beim Jahresabschluss überschneiden sich transparent und aktuell: Die BWA vom Dezember 2020 reicht eben nicht aus, weil diese keine endgültigen Zahlen zeigt. Apropos BWA: Deren Problem ist das als „vorläufig“ ausgewiesene Ergebnis. Sie fragen sich für Ihre Unternehmenssteuerung: „Wie vorläufig ist das gezeigte Ergebnis für das jahr 2020 oder jetzt im Jahr 2021 für Juni oder für Januar bis Juni?“ Die Antwort (also die Differenz zum „echten“ Ergebnis) hängt davon ab, wie Sie in der Buchführung arbeiten. Mehr dazu lesen Sie in diesem Beitrag. Die gleiche Frage stellen sich auch Ihre Kreditgeber.
Welche Unterlagen?
Diese Frage sollten Sie Ihrem Kreditgeber stellen, wenn Sie ihm Ihre Kreditanfrage kurz schildern: Denn nur dann können Sie die erwarteten Unterlagen zusammenstellen. Was Kreditgeber typischer Weise erwarten lesen Sie in einem Beitrag auf haufe.de. Also sorgen Sie für transparente und aktuelle Unterlagen für Ihre Kreditgeber – und gleichzeitig für die Steuerung Ihres Unternehmens.